Заключение на проект решения Совета муниципального образования Крымский район «О бюджете муниципального образования Крымский район на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов»

Заключение

на проект решения Совета муниципального образования

Крымский район «О бюджете муниципального образования

Крымский район на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов»

30.11.2016                                                                                            г.Крымск

1.Общие положения

Заключение по результатам экспертизы контрольно-счетной палаты муниципального образования Крымский район (далее – Заключение) на проект решения Совета муниципального образования Крымский район «О бюджете муниципального образования Крымский район на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» (далее – Проект Решения о бюджете) подготовлено в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации (далее – БК РФ),  Положением о бюджетном процессе в муниципальном образовании Крымский район (далее – Положение о бюджетном процессе), утвержденным Решением Совета муниципального образования Крымского района от 27.08.2014 года №431, Положением о контрольно-счетной палате муниципального образования Крымский район, утвержденным Решением Совета муниципального образования Крымский район от 26.10.2011 года №169.

Проект Решения о бюджете внесен администрацией муниципального образования Крымский район (далее – администрация) на рассмотрение в Совет муниципального образования Крымский район в срок, установленный статьей 185 БК РФ (не позднее 15 ноября текущего года).

Цель подготовки заключения является оценка достоверности, обоснованности проекта бюджета на 2017 год, а также соблюдения участниками бюджетного планирования требований БК РФ, Решения Совета муниципального образования Крымский район «О бюджетном процессе в муниципальном образовании Крымский район» и других нормативных правовых актов Российской Федерации, Краснодарского края, Крымского района.

2.Параметры прогноза основных показателей

социально-экономического развития

муниципального образования Крымский район

на 2017 год

Представленный прогноз социально-экономического развития муниципального образования Крымский район на 2017 год к оценочному прогнозу 2016 года, характеризуется ростом объемов промышленного производства на 1,5% к оценке 2016 года и сельского хозяйства на 1,6% к оценке 2016 года, увеличением объемов розничного товарооборота на 1,9% и объемов общественного питания на 1,5% к оценке 2016 года.

В 2017 году по полному кругу предприятий прогнозируется положительная динамика прибыли прибыльных предприятий с темпом роста 104,9% к 2016 году.

В 2017 году объем инвестиций в основной капитал прогнозируется в сумме 2749,0 млн. рублей или 84,8% от уровня 2016 года. Снижение объема инвестиций в основной капитал прогнозируется в связи со снижением запланированных объемов инвестиций краевыми организациями ПАО Кубаньэнерго» и ФБГУ «Кубаньмелиоводхоз». Кроме того, ОАО «Черномортранснефть» в 2016 году планирует завершить реализацию инвестиционной программы «Юг» на территории Крымского района.

Фонд заработной платы по полному кругу предприятий в 2017 году прогнозируется в сумме 6807,6 млн. рублей или с ростом к оценке 2016 года на 6,1%.

Ожидается увеличение реальных денежных доходов населения на 2,4% к оценке 2016 года.

3.Общая характеристика проекта решения о бюджете

Одновременно с проектом решения о бюджете представлены все необходимые документы и материалы, предусмотренные ст.184.2 БК РФ:

– основные направления бюджетной политики и основные направления налоговой политики;

-предварительные итоги социально-экономического развития соответствующей территории за истекший период текущего финансового года и ожидаемые итоги социально-экономического развития соответствующей территории за текущий финансовый год;

-прогноз социально-экономического развития соответствующей территории;

-прогноз основных характеристик (общий объем доходов, общий объем расходов, дефицита (профицита) бюджета) консолидированного бюджета соответствующей территории на очередной финансовый год;

-пояснительная записка к проекту бюджета;

-расчеты распределения межбюджетных трансфертов;

-верхний предел муниципального внутреннего долга на 1 января 2018 года;

– оценка ожидаемого исполнения бюджета на 2016 год.

В соответствии со ст.172 БК РФ составление проекта бюджета основывается на положениях послания Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации, определяющих бюджетную политику; основных направлениях бюджетной и налоговой политики; прогнозе социально-экономического развития; бюджетном прогнозе (проекте бюджетного прогноза, проекте изменений бюджетного прогноза) на долгосрочный период; муниципальных программах (проектах муниципальных программ, проектах изменений указанных программ).

В представленном проекте постановления администрации муниципального образования Крымский район «Об утверждении основных направлений бюджетной и налоговой политики муниципального образования Крымский район на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» предусматривается, что бюджет муниципального образования Крымский район на 2017 год будет формироваться с учетом оптимизации структуры расходов бюджета и сохранения приоритетности в финансовом обеспечении обширного спектра задач в области образования, здравоохранения, социальной политики, культуры, физической культуры и спорта.

Проектом Решения о бюджете доходы бюджета муниципального образования Крымский район на 2017 год предусмотрены в сумме 2025988,1 тыс.руб., что ниже бюджетных назначений на 2016 год на 43878,5 тыс.руб. или на 2,1%.

Расходы бюджета муниципального образования Крымский район на 2017 год предусмотрены в сумме 2025988,1 тыс.руб., что меньше бюджетных назначений расходов бюджета на 2016 год на 82652,9 тыс.руб. или 3,9%.

Верхний предел муниципального внутреннего долга муниципального образования Крымский район на 01 января 2018 года составит 203000,0 тыс.руб., в том числе, верхний предел долга по муниципальным гарантиям составит 0,0 тыс.руб.

Дефицит бюджета муниципального образования Крымский район на 2017 год предусмотрен в размере 0,0 тыс.руб.

Анализ основных параметров бюджета муниципального образования Крымский район

Таблица 1                                                                                            в тыс. рублях

Из анализа основных параметров бюджета на текущий год и плановый период 2017 года видно, что снижение доходной части бюджета к уровню 2016 года на 2,1% произойдет в результате снижения безвозмездных поступлений из краевого бюджета на 3,6%, при росте собственных доходов районного бюджета (налоговых и неналоговых) на сумму 5257,5 тыс.руб. или на 0,7%.

Бюджет на 2018 год сформирован по доходам в сумме 2028647,9 тыс.руб., по расходам – 2028647,9 тыс.руб., что выше доходов и соответственно расходов 2017 года на 2659,8 тыс.руб. или на 0,1%, дефицит бюджета на 2018 год предусмотрен в размере 0,0 тыс.руб.

Бюджет на 2019 год сформирован по доходам в сумме 2054419,1 тыс.руб., по расходам – 2054419,1 тыс.руб., что выше доходов и соответственно расходов 2018 года на 25771,2 тыс.руб. или на 1,3%, дефицит бюджета на 2019 год предусмотрен в размере 0,0 тыс.руб.

4.Ожидаемые доходы бюджета

муниципального образования Крымский район

на 2017 год

Проектом решения о бюджете на 2017 год объем доходов бюджета запланирован в сумме 2025988,1 тыс. рублей, в том числе,

1) собственные доходы – 727533,9 тыс. рублей, из них:

– налоговые доходы в сумме 518724,9 тыс. рублей с ростом к бюджетным назначениям 2016 года на 2,1% или на 10502,5 тыс.руб.;

– неналоговые доходы в сумме 208809,0 тыс. рублей со снижением на 3,3% или на 7045,0 тыс.руб. к уровню 2016 года;

2) безвозмездные поступления в сумме 1298454,2 тыс. рублей со снижением на 6,1% или на 84417,0 тыс.руб. к уровню 2016.

Общая сумма запланированного снижения доходной части бюджета на 2017 год к уровню плановых бюджетных назначений 2016 года составляет 80959,5 тыс. рублей или 3,8%.

В структуре собственных доходов (налоговых и неналоговых) основная сумма поступлений в 2017 году запланирована из 4 основных доходных источников:

1. 1)Налог на доходы физических лиц – 50,3%;
2. 2)Арендная плата за земли – 17,9%;
3. 3)Единый налог на вмененный доход – 11,1%;
4. 4)Плата за негативное воздействие на окружающую среду – 4,3%.

Налог на доходы физических лиц.

Поступление налога на доходы физических лиц прогнозируется в сумме 365862,0 тыс.руб., что ниже уточненных бюджетных назначений на 2016 год (374347,0 тыс.руб.) на 8485,0 тыс.руб. или на 2,3%.

На 2017 год планируется прирост фонда оплаты труда, согласно индикативного плана социально-экономического развития муниципального образования Крымский район, но в связи с уменьшением норматива отчислений в районный бюджет, планируется снижение поступлений в район.

Единый налог на вмененный доход

Доходы бюджета на 2017 год по единому налогу на вмененный доход предусмотрены в сумме 81000,0 тыс.руб. или 100,5% к плановым назначениям 2016 года (80600,0 тыс.руб.). Расчеты подготовлены на основе оценки поступления данного налога в 2016 году и данных налоговых органов.

Единый сельскохозяйственный налог.

Доходы бюджета на 2017 год по единому сельскохозяйственному налогу предусмотрены в сумме 11442,0 тыс.руб. или 120,4% к плановым назначениям 2016 года (9506,0 тыс.руб.). Расчеты подготовлены на основе оценки поступления данного налога в 2016 году и данных налоговых органов.

Налог на прибыль организаций.

Поступление налога на прибыль организаций, подлежащего зачислению в районный бюджет, прогнозируется в сумме 17100,0 тыс.руб., что составляет 106,9% к бюджетному назначению на 2016 год (16000,0 тыс.руб.).

В основу расчета приняты прогнозные данные ИФНС России по г.Крымску Краснодарского края об объеме налоговой базы, оценочной суммы налога, подлежащей уплате в соответствии с условиями и графиками реструктуризации, оценка погашения задолженности по налогу.

Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения.

Поступление налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, прогнозируется в сумме 19850,0 тыс.руб., что составляет 116,8% к бюджетному назначению на 2016 год (17000,0 тыс.руб.).

В расчетах учтено влияние роста потребительских цен на увеличение налоговой базы, изменение налогового законодательства Краснодарского края (введение «налоговых каникул», снижение налоговых ставок).

 Акцизы на нефтепродукты.

Поступление доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты прогнозируется в сумме 590,9 тыс.руб., что составляет 103,8% к бюджетному назначению на 2016 год (569,4 тыс.руб.) и рассчитаны исходя из данных главного администратора доходов.

Государственная пошлина.

Поступление государственной пошлины прогнозируется в сумме 22400,0 тыс.руб., что составляет 224,0% к бюджетному назначению на 2016 год (10000,0). Увеличение прогнозируемых поступлений в 2017 году обусловлено изменением норматива отчислений в местные бюджеты от государственной пошлины за совершение федеральными органами исполнительной власти юридически значимых действий через многофункциональные центры с 67 до 100 процентов.

Арендная плата за землю.

Поступление арендной платы за землю прогнозируется в сумме 130000,0 тыс.руб., что составляет 89,0% к бюджетному назначению на 2016 год (146000,0 тыс.руб.).

В основу расчета поступления арендной платы за землю приняты поступления от заключенных договоров аренды, с учетом ожидаемой оценки погашения задолженности.  Снижение плановых показателей к уровню 2016 года связано с погашением имеющейся задолженности в 2016 году в сумме 16 млн. руб.

Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управлений муниципальных районов и созданных ими учреждений.

Поступление доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управлений муниципальных районов и созданных ими учреждений, прогнозируется в сумме 1100,0 тыс.руб., что составляет 52,4% к бюджетному назначению на 2016 год (2100,0 тыс.руб.). Снижение поступлений связано с уменьшением налогооблагаемой базы (количество объектов, сдаваемых в аренду, уменьшилось на 8 объектов).

Плата за негативное воздействие на окружающую среду.

Поступление платы за негативное воздействие на окружающую среду в 2017 году прогнозируется в сумме 46000,0 тыс.руб., что составляет 148,4% к бюджетному назначению на 2016 год (31000,0 тыс.руб.).

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

Поступление доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства в 2017 году прогнозируется в сумме 2600,0 тыс.руб., что выше бюджетных назначений на 2016 год (1124,0 тыс.руб.) на 1476,0 тыс.руб. или в 2,3 раза.

В основу расчета поступления доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства принята оценка исполнения доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства за 2016 год с учетом значений индексов изменения факторов, влияющих на сумму указанных доходов, определенных на очередной финансовый год главными администраторами доходов.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

Поступление доходов от продажи материальных и нематериальных активов прогнозируется в 2017 году в объеме 19000,0 тыс.руб., что ниже уровня 2016 года (20450,0 тыс.руб.) на 7,1% или на 1450,0 тыс.руб.. В основу расчета поступления доходов от продажи материальных и нематериальных активов приняты данные главного администратора доходов, сведения о динамике поступлений за предшествующие годы, провизорная оценка по сделкам от выкупа земельных участков в собственность.

Доходы от штрафов, санкций, возмещения ущерба.

Поступление в 2017 году доходов от штрафов, санкций, возмещения ущерба прогнозируется в сумме 9100,0 тыс.руб. или со снижением на 17,3% (на 1900,0 тыс.руб.) к бюджетным назначениям 2016 года (11000,0 тыс.руб.).

В основу расчета поступления доходов от штрафов, санкций, возмещения ущерба, определенных на очередной финансовый год, и представленные данные главными администраторами доходов краевого бюджета (государственными органами, налагающими денежные взыскания (штрафы) за административные нарушения, а также принимающими решения о возмещении ущерба в соответствии с законодательством).

В ходе анализа планируемых на 2017 год поступлений в доходную часть бюджета в разрезе доходных источников бюджета, необоснованного занижения собственных доходов бюджета муниципального образования Крымский район не установлено.

В бюджете муниципального образования Крымский район на 2017 год планируются безвозмездные поступления.

Общая сумма планируемых безвозмездных поступлений из краевого бюджета в 2017 году составит 1298454,2 тыс.руб. или 93,9% к уточнённому бюджету на 2016 год (1382871,2 тыс.руб.)

В разрезе видов межбюджетных трансфертов предусматриваются следующие безвозмездные поступления из краевого бюджета:

– дотации бюджетам муниципальных районов – 89577,9 тыс.руб., или 77,2% от уточненного бюджета 2016 года (116011,6 тыс.руб.);

– субсидии – 30494,4 тыс.руб. или 51,1% от уточненного бюджета 2016 года (59667,0 тыс.руб.), в том числе субсидии из краевого бюджета на дополнительную помощь бюджетам муниципальных районов на выравнивание их обеспеченности по реализации ими полномочий по выравниванию бюджетной обеспеченности поселений поступят в сумме 19759,9 тыс.руб.;

– субвенции – 1177175,3 тыс.руб. или 97,4% от уточненного бюджета 2016 года (1208253,2 тыс.руб.).

В результате, доходная часть бюджета на 2017 год составит 2025988,1 тыс. руб. или 96,2% к уровню текущего года.

5.Планируемые расходы бюджета муниципального образования Крымский район на 2017 год

Общий объем расходов, запланированных на 2017 год составит 2025988,1 тыс.руб., в том числе на реализацию 18 муниципальных программ Крымского района запланировано 1713150,2 тыс.руб., или 84,6% от общего объема расходов бюджета.

Собственные доходы бюджета муниципального образования Крымский район, прогнозируемые в сумме 727533,9 тыс.руб. в 2017 году предполагается направить на финансирование следующих расходов:

Таблица 2                                                                                   в тыс.руб.

Из таблицы видно, что 39,0% собственных доходов бюджета в 2017 году будет направлено на финансирование муниципальной программы «Развитие образования», 23,1% – на финансирование муниципальных программ «Развитие культуры» и «Развитие физической культуры и спорта», 19,0% – на содержание администрации и органов местного самоуправления.

Программные расходы.

Распределение бюджетных средств на финансирование муниципальных программ Крымского района представлено отдельным приложением №22 в составе Проекта Решения о бюджете на 2017 год.

В соответствии с п.2 ст.157 БК РФ и пунктом 4.1.3 «Порядка разработки, утверждения и реализация муниципальных программ муниципального образования Крымский район», утвержденным постановлением администрации от 18.12.2015 года №1289, все проекты муниципальных программ до внесения проекта бюджета в совет муниципального образования Крымский район, были представлены на экспертизу в контрольно-счетную палату муниципального образования Крымский район.

Предложения контрольно-счетной палаты по оптимизации расходов, предусмотренных отдельными проектами муниципальных программ, в ходе проведения экспертиз были учтены координаторами программ.

В таблице, представленной ниже, приведен анализ планируемых расходов на муниципальные программы, включенные в проект районного бюджета на 2017 год в сравнении с расходами, предусмотренными муниципальными программами Крымского района, сформированными из отраслевой потребности в средствах и прошедшими финансово-экономическую экспертизу:

Таблица 3                                                                                  (тыс. рублей)

* Показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 ноября 2016 года.

Муниципальная программа «Развитие здравоохранения»

Программа утверждена постановлением администрации муниципального образования Крымский район от 05.09.2016 №793 на период 2017-2019 годы. Проект муниципальной программы прошел финансово-экономическую экспертизу в контрольно-счетной палате (заключение контрольно-счетной палаты от 19.09.2016 №42).

Общий объем средств бюджета, предусмотренный на реализацию данной программы на 2017 год запланирован в сумме 85 816,3 тыс.руб., в том числе из краевого бюджета – 85656,3 тыс.руб., из районного бюджета – 160,0 тыс.руб.

В проекте бюджета на 2017 год на финансирование данной программы предусмотрены средства в сумме 82803,0 тыс.руб или 96,5% от потребности.

Согласно программе, денежные средства будут направлены на реализацию следующих подпрограмм:

– «Профилактика заболеваний и формирование здорового образа жизни. Развитие первичной медико-санитарной помощи» в сумме 63174,7 тыс.руб., в том числе за счет краевых средств – 63124,7 тыс.руб., местных средств – 50,0 тыс.руб. Денежные средства будут направлены на оказание медицинской помощи в соответствии с территориальной программой государственных гарантий; приобретение лекарственных средств для резерва; на реализацию мероприятий по профилактике терроризма.

– «Совершенствование системы оказания специализированной, включая высокотехнологичную, медицинской помощи, скорой, в том числе скорой специализированной, медицинской помощи, медицинской эвакуации» в сумме 3144,6 тыс.руб., в том числе за счет краевых средств – 3034,6 тыс.руб., местных средств – 110,0 тыс.руб. на переподготовку, повышение квалификации работников МБУЗ «Крымская ЦРБ», оплату за обучение, суточных, проезд, проживание; на предоставление денежной компенсации на усиленное питание доноров крови и её компонентов; оказание услуг по бесплатному изготовлению и ремонту зубных протезов в сложных клинических случаях зубопротезирования для отдельных категорий граждан, пользующихся правом бесплатного протезирования.

– «Совершенствование системы льготного лекарственного обеспечения в амбулаторных условиях» в сумме 85816,3 тыс.руб. за счет краевых средств на оказание услуг по предоставлению мер социальной поддержки отдельным группам населения в обеспечении лекарственными средствами и изделиями медицинского назначения.

Муниципальная программа «Развитие образования»

Программа утверждена постановлением администрации муниципального образования Крымский район от 19.09.2016 №848 «Об утверждении муниципальной программы муниципального образования Крымский район «Развитие образования». Проект муниципальной программы прошел финансово-экономическую экспертизу в контрольно-счетной палате (заключение контрольно-счетной палаты от 19.09.2016 №39).

Программа сформирована координатором исходя из потребностей отрасли «Образование». К проекту Программы в качестве обоснования программных расходов были представлены: расчеты и обоснования по программным расходам; расчеты потребности финансирования расходов, предусмотренных муниципальными заданиями подведомственных (общеобразовательных, дошкольных, дополнительного образования) бюджетных и казенных учреждений; локальные ресурсные сметные расчеты по ремонтам дошкольных и общеобразовательных учреждений.

Общий объем средств бюджета на реализацию данной программы в 2017 году предусматривается в сумме 1338878,3 тыс.руб., в том числе: из краевого бюджета – 932863,0 тыс.руб., из местного бюджета – 406015,3 тыс.руб., из данных средств предусматривалось:

-на Подпрограмму «Развитие дошкольного образования» –  491557,3 тыс.руб.  (из краевого – 371356,6 тыс.руб., из местного – 120200,7 тыс.руб.);

-на Подпрограмму «Развитие общего образования – 746980,8 тыс.руб. (из краевого – 561506,4 тыс.руб., из местного – 185474,4 тыс.руб.);

-на Подпрограмму «Переподготовка и курсы повышения квалификации» – 336,6 тыс.руб. из местного бюджета;

-на Подпрограмму «Обеспечение реализации муниципальной программы и прочие мероприятия в области образования» – 100003,6 тыс.руб. из местного бюджета.

Проектом бюджета на 2017 год предусмотрена сумма бюджетных ассигнований на финансирование муниципальной программы «Развитие образования» в размере 1334328,5 тыс.руб., что составляет 99,7% от потребности отрасли «Образование».

Финансирование расходов на выполнение муниципального задания за счет местного бюджета (без учета расходов на оплату труда – краевые средства) в 2017 году по дошкольным и общеобразовательным учреждениям составит 279839,6 тыс.руб. или 90,9% к уточненным бюджетным назначениям 2016 года, что составляет 91,5% от потребности учреждений, предусмотренной муниципальной программой.

Снижение финансирования связано с погашением в 2016 году кредиторской задолженности в сумме 50,0 млн.рублей.

Муниципальная программа «Развитие культуры»

Программа утверждена постановлением администрации муниципального образования Крымский район от 19.09.2016 года №845 на период 2017-2019 годы. Проект муниципальной программы прошел финансово-экономическую экспертизу в контрольно-счетной палате (заключение контрольно-счетной палаты от 19.09.2016 №37).

Финансирование в проекте бюджета данной программы сформировано согласно проекту внесения изменений в программу в связи с выделением из краевого бюджета дополнительных средств для реализации мероприятий программы.

Общий объем средств на реализацию данной программы в 2017 году запланирован в сумме 91149,8 тыс.руб.

Согласно представленной Программе, средства будут направлены на реализацию следующих подпрограмм:

– «Культура Крымского района» в сумме 11638,0 тыс.руб. Средства предусмотрены на расходы по проведению культурно-массовых мероприятий творческими коллективами, учреждениями культуры, а также на укрепление материально-технической базы;

– «Совершенствование деятельности муниципальных учреждений отрасли «Культура, искусство и кинематография» по предоставлению муниципальных услуг» в сумме 79511,8 тыс.руб. на финансовое обеспечение деятельности подведомственных учреждений (8 учреждений), в том числе:

– 4 детских школы искусств – 43728,9 тыс.руб.;

– МБУ «СКЦ МО Крымский район» – 16202,1 тыс.руб.;

– МБУ «Крымская МРБ» – 11301,4 тыс.руб.;

– МБУ «ЦБ при управлении культуры администрации муниципального образования Крымский район» – 4538,4 тыс.руб.;

– МБУ «ЦМТО учреждений культуры» – 3033,3 тыс.руб.

В проекте бюджета на 2017 год на финансирование данной программы запланированы расходы в сумме 91001,6 тыс.руб, что составляет 99,8% от потребности и на 148,2 тыс.руб меньше, чем предусмотрено программой.

Муниципальная программа «Развитие физической культуры и спорта»

Программа утверждена постановлением администрации муниципального образования Крымский район от 19.09.2016 года №843 на период 2017-2019 годы. Проект муниципальной программы прошел финансово-экономическую экспертизу в контрольно-счетной палате (заключение контрольно-счетной палаты от 14.09.2016 №28).

Общий объем средств на реализацию данной программы в 2017 году запланирован в сумме 197115,0 тыс.руб.

Согласно Программе, средства планируется направить на реализацию следующих подпрограмм:

– подпрограмма «Развитие физической культуры и массового спорта» объем в сумме 52999,0 тыс.руб., на мероприятия по организации и проведению физкультурных и спортивных мероприятий, участию спортсменов и сборных команд в физкультурных и спортивных мероприятиях, а также, на финансовое обеспечение деятельности подведомственных учреждений, в том числе: МБУ ДО ДЮСШ «Ровесник» – 27110,2 тыс.руб., МБУ ДЮСШ «Урожай» 18221,5 тыс.руб., МАУ СК «Жемчужина» – 1043,7 тыс.руб.;

– подпрограмма «Развитие спорта высших достижений и системы подготовки спортивного резерва» в сумме 37177,6 тыс.руб., на мероприятия по созданию необходимых условий для подготовки спортсменов к участию в соревнованиях, в том числе соревнованиях краевого и всероссийского уровней, подготовку спортсменов и сборных команд к соревнованиям, а так же созданию условий для развития базовых и игровых видов спорта, в том числе, на финансирование муниципального задания ЦСП «Крымский» –   18011,6 тыс.руб.; МБУ ФК «Витязь» – 18574,5 тыс.руб.;

– подпрограмма «Развитие спортивных сооружений» в сумме 103204,9 тыс.руб., в том числе за счет краевого бюджета в сумме 90694,1 тыс.руб. на мероприятия по ремонту и реконструкции помещений спортивных учреждений, спортивных залов, площадок, а также строительства спортивных объектов;

– подпрограмма «Управление реализацией муниципальной программы» в сумме 3733,5 тыс.руб. на финансовое обеспечение деятельности МКУ «Централизованная бухгалтерия управления по физической культуре и спорту администрации муниципального образования Крымский район» или 100,3% к уточненным бюджетным назначениям 2016.

В проекте бюджета на 2017 год на финансирование программы предусматриваются средства в сумме 77024,5 тыс.руб.

Муниципальная программа «Молодежь Крымского района»

Программа утверждена постановлением администрации муниципального образования Крымский район от 19.09.2016 года №855 на период 2017-2019 годы. Проект муниципальной программы прошел финансово-экономическую экспертизу в контрольно-счетной палате (заключение контрольно-счетной палаты от 19.09.2016 №43).

Общий объем средств, предусмотренных программой на 2017 год, был запланирован в сумме 6352,8 тыс.руб. Данные средства предполагалось направить на реализацию следующих основных мероприятий:

– на обеспечение деятельности подведомственных учреждений (МКУ «ЦМП», МБУ МОКР «ЦПВПМ им. Алексенко») в сумме 5131,2 тыс.руб.;

– на мероприятия, направленные на трудовую занятость несовершеннолетних, на поддержание духовного здоровья подростков и молодежи, на освещение деятельности по реализации молодежной политики в средствах массовой информации в сумме 1221,6 тыс.руб.

В проекте бюджета на 2017 год на финансирование данной муниципальной программы предусмотрены средства в размере 5768,3 тыс.руб., что составляет 90,8% от потребности и на 584,5 тыс.руб. меньше расходов, запланированных муниципальной программой, в том числе, на выполнение муниципального задания МКУ «ЦМП» – 47,3 тыс.руб., МБУ МОКР «ЦПВПМ им. Алексенко» – 350,9 тыс.руб.

Муниципальная программа «Казачество Крымского района»

Программа утверждена постановлением администрации муниципального образования Крымский район от 19.09.2016 года №856 на период 2017-2019 годы. Проект муниципальной программы прошел финансово-экономическую экспертизу в контрольно-счетной палате (заключение контрольно-счетной палаты от 19.09.2016 №40).

Общий объем средств, предусмотренный программой на 2017 год, запланирован в сумме 2000,0 тыс.руб. на финансовую поддержку «Крымского районного казачьего общества Таманского отдельского казачьего общества Кубанского войскового казачьего общества», а именно:

– на проведение мероприятий, направленных на воспитание молодежи в казачьих обществах 611,1 тыс.руб.;

– на обеспечение условий для деятельности добровольной казачьей дружины по охране общественного порядка 1171,6 тыс.руб.;

– на обеспечение деятельности штаба Крымского районного казачьего общества 217,3 тыс.руб.

В проекте бюджета на 2017 год на финансирование данной муниципальной программы предусмотрены средства в размере 2000,0 тыс.руб., т.е. на уровне расходов, запланированных муниципальной программой.

Муниципальная программа «Дети Крымского района»

Программа утверждена постановлением администрации муниципального образования Крымский район 19.09.2016 №844 на период 2017-2019 годы. Проект муниципальной программы прошел финансово-экономическую экспертизу в контрольно-счетной палате (заключение контрольно-счетной палаты от 19.09.2016 №41).

Финансирование в проекте бюджета на 2017 год данной программы сформировано согласно проекту внесения изменений в программу в связи с дополнительным выделением средств краевого бюджета.

В проекте изменений муниципальной программы предусмотрены средства в размере 27412,3 тыс.руб., в том числе за счет краевых средств – 23089,9 тыс.руб.

Средства программы предполагается израсходовать на следующие мероприятия:

– организация отдыха детей в каникулярное время в лагерях дневного пребывания в сумме 8930,4 тыс.руб.;

– на обеспечение жилыми помещениями детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей в сумме 18410,7 тыс.руб.

В проекте бюджета на 2017 год на финансирование данной муниципальной программы предусмотрены средства в размере 27349,9 тыс.руб. или 99,8% от потребности программы.

Муниципальная программа «Экономическое развитие и инновационная экономика»

Программа утверждена постановлением администрации муниципального образования Крымский район от 19.09.2016 года №854 на период 2017-2019 годы. Проект муниципальной программы прошел финансово-экономическую экспертизу в контрольно-счетной палате (заключение контрольно-счетной палаты от 16.09.2016 №36).

Общий объем средств, предусмотренный программой на 2017 год, запланирован в сумме 4530,8 тыс.руб.  Средства предполагается направить на реализацию следующих подпрограмм:

– подпрограмма «Муниципальная поддержка малого и среднего предпринимательства в Крымском районе» в сумме 247,5 тыс.руб., на субсидирование части затрат субъектов малого предпринимательства на ранней стадии их деятельности, уплату процентов по кредитам, уплату первоначальных взносов при заключении договоров аренды;

– подпрограмма «Качество» в сумме 63,3 тыс.руб., на организацию мероприятий по чествованию лучших предпринимателей потребительской сферы «День работников бытового обслуживания» и «День работника торговли»;

– подпрограмма «Развитие инвестиционной привлекательности муниципального образования Крымский район» в сумме 4220,0 тыс.руб., на участие в инвестиционных форумах, информационно-техническое обеспечение презентационно-выстовочных мероприятий, публикации в СМИ, обеспечение работы портала и пр.

В проекте бюджета на 2017 год на финансирование данной муниципальной программы предусмотрены средства в сумме 2289,8 тыс.руб., что на 2241,0 тыс.руб. меньше расходов, запланированных муниципальной программой, за счет оптимизации расходов на проведение инвестиционных форумов.

Муниципальная программа «Противодействие незаконному обороту наркотиков»

Программа утверждена постановлением администрации муниципального образования Крымский район от 19.09.2016 года №850 на период 2017-2019 годы. Проект муниципальной программы прошел финансово-экономическую экспертизу в контрольно-счетной палате (заключение контрольно-счетной палаты от 19.09.2016 №38).

Общий объем средств, предусмотренный программой на 2017 год, запланирован в сумме 244,7 тыс.руб.

В проекте бюджета на 2017 год на финансирование данной муниципальной программы предусмотрены средства в размере 192,1 тыс.руб., что составляет 78,5% от потребности и на 52,6 тыс.руб. меньше расходов, запланированных муниципальной программой. Рост к уровню 2016 года объема финансирования составит 125,7%.

Муниципальная программа «Комплексное и устойчивое развитие Крымского района в сфере строительства, архитектуры и дорожного хозяйства»

Программа утверждена постановлением администрации муниципального образования Крымский район от 15.09.2016 года №836 на период 2017-2019 годы. Проект муниципальной программы прошел финансово-экономическую экспертизу в контрольно-счетной палате (заключение контрольно-счетной палаты от 12.09.2016 №22).

Общий объем средств, предусмотренный программой на 2017 год запланирован в сумме 14336,6 тыс.руб. Средства предполагалось направить на реализацию следующих подпрограмм:

– подпрограмма «Ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения муниципального образования Крымский район» в сумме 621,0 тыс.руб. на мероприятия по содержанию и ремонту автомобильных дорог местного значения, составляющих муниципальную собственность муниципального образования Крымский район;

– подпрограмма «Жилище» в сумме 696,7 тыс.руб., на уплату взносов на капительный ремонт многоквартирных домов, находящихся в муниципальной собственности муниципального образования Крымский район, для участия в региональной программе капитального ремонта многоквартирных домов;

– подпрограмма «Отдельные мероприятия по управлению реализацией муниципальной программы муниципального образования Крымский район» в сумме 10839,9 тыс.руб. на содержание МКУ «Управление строительного контроля»;

– подпрограмма «Подготовка градостроительной и землеустроительной документации на территории муниципального образования Крымский» в сумме 1518,0 тыс.руб., на подготовку проекта установления границ зон затопления и подтопления и изменений в схему территориального планирования муниципального образования Крымский район;

– подпрограмма «Обеспечение жильем молодых семей» в сумме 241,3 тыс.руб. на финансовую поддержку в решении жилищной проблемы молодых семей, признанных в установленном порядке нуждающимися в улучшении жилищных условий.

В проекте бюджета на 2017 год на финансирование данной муниципальной программы предусмотрены средства в размере 11755,9 тыс.руб. или 82,0% от потребности, что на 2580,7 тыс.руб. меньше расходов, запланированных муниципальной программой за счет оптимизации расходов.

Муниципальная программа «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия»

Программа утверждена постановлением администрации муниципального образования Крымский район от 19.09.2016 года №842 на период 2017-2019 годы. Проект муниципальной программы прошел финансово-экономическую экспертизу в контрольно-счетной палате (заключение контрольно-счетной палаты от 15.09.2016 №31).

Общий объем средств, предусмотренный программой на 2017 год запланирован в сумме 25599,8 тыс.руб., в том числе за счет средств местного бюджета – 3807,5 тыс.руб., краевого бюджета – 21792,3 тыс.руб.

В проекте бюджета на 2017 год на финансирование данной муниципальной программы предусмотрены средства в размере 14462,8 тыс.руб. или 66,4% от потребности, в том числе за счет средств местного бюджета – 312,0 тыс.руб. и за счет краевых средств – 14150,8 тыс.руб.

Денежные средства планируется направить на реализацию следующих основных мероприятий:

1) за счет краевых средств:

– осуществление отдельных государственных полномочий по поддержке сельскохозяйственного производства в Краснодарском крае в части предоставления субсидий гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство, фермерским хозяйствам, индивидуальным предпринимателям, ведущим деятельность в области сельскохозяйственного производства в сумме 13340,4 тыс.руб.

– осуществление отдельных государственных полномочий по предупреждению и ликвидации болезней животных в части регулирования численности безнадзорных животных в сумме 255,0 тыс.руб.

– осуществление поддержки сельскохозяйственного производства в части возмещения процентной ставки по долгосрочным, среднесрочным и краткосрочным кредитам в сумме 555,4 тыс.руб.

2) за счет средств местного бюджета:

– проведение мероприятий по организации уборки урожая зерновых, колосовых и зернобобовых культур и проведению послеуборочного комплекса работ, чествование победителей жатвы в сумме 312,0 тыс.руб.

Муниципальная программа «Формирование условий для духовно-нравственного развития граждан»

Программа утверждена постановлением администрации муниципального образования Крымский район от 19.09.2016 года №849 на период 2017-2019.  Проект изменений в муниципальную программу прошел финансово-экономическую экспертизу в контрольно-счетной палате (заключение контрольно-счетной палаты от 16.09.2016 №34).

Общий объем средств, предусмотренный программой на 2017 год запланирован в сумме 3597,6 тыс.руб.

Данные средства предполагается направить в виде субсидий из бюджета муниципального образования Крымский район на финансовую поддержку социально ориентированных некоммерческих и общественных организаций, в соответствии с порядком, утвержденным постановлением администрации муниципального образования Крымский район от 22.04.2013 №585 в следующие сферы деятельности: защита прав человека, охрана здоровья, социальное обеспечение, культура, пропаганда здорового образа жизни и т.д.

Согласно программе, планируется выделить субсидии следующим организациям:

– Крымское отделение Краснодарской общественной организации «Содействие возрождению села» в сумме 1643,7 тыс. руб.;

– Крымская районная организация Краснодарской краевой общественной организации ветеранов (пенсионеров, инвалидов) войны, труда, Вооруженных сил и правоохранительных органов» в сумме 583,4 тыс.руб.;

– Крымское отделение Краснодарской общественной поисковой организации «Кавказ» в сумме 53,8 тыс.руб.;

– Крымское отделение Краснодарской краевой общественной организации «Союз ветеранов Чернобыльской катастрофы» (ККОО «СВЧК») в сумме 16,9 тыс.руб.;

– Крымская районная организация Краснодарской краевой организации общероссийской общественной организации «Всероссийское общество инвалидов» в сумме 212,0 тыс.руб.;

– Краснодарская региональная организация общероссийской общественной организации «Российский союз ветеранов войны в Афганистане» на общую сумму 16,9 тыс.руб.;

– Абинская местная организация Краснодарской краевой организации общероссийской организации инвалидов «Всероссийское Ордена Трудового Красного Знамени Общество слепых» (Крымская группа) в сумме 52,8 тыс.руб.;

– некоммерческая организация «Центр развития экологического туризма» – 546,5 тыс.руб.

– управлению культуры администрации муниципального образования Крымский район на проведение мероприятий духовно-нравственной направленности в 2017 – 134,0 тыс.руб. и управлению образования администрации муниципального образования Крымский район на проведение мероприятий по духовно-нравственному развитию детей и молодёжи, установлению и укреплению семейных традиций – 337,6 тыс.руб.

В проекте бюджета на 2017 год на финансирование данной муниципальной программы предусмотрены средства в размере 2901,0 тыс.руб. или 80,6% от потребности.

Муниципальная программа «Муниципальная политика и развитие гражданского общества»

Программа утверждена постановлением администрации муниципального образования Крымский район от 05.09.2016 №792 на период 2017-2019 годы. Проект муниципальной программы прошел финансово-экономическую экспертизу в контрольно-счетной палате (заключение контрольно-счетной палаты от 05.09.2016 №10).

Общий объем средств, предусмотренный программой на 2017 год, запланирован в сумме 43,7 тыс.руб. В проекте бюджета на 2017 год на финансирование данной муниципальной программы предусмотрены средства в размере 43,7 тыс.руб. Средства предполагалось направить на реализацию подпрограммы «Гармонизация межнациональных отношений и развитие национальных культур в Крымском районе» на проведение Липкинских поминовений в память о героически погибших казаках – защитниках южных рубежей России во время Кавказской войны в 1862 году, а также реализацию комплекса информационно-пропагандистских мероприятий.

Муниципальная программа «Социальная поддержка граждан»

Программа утверждена постановлением администрации муниципального образования Крымский район от 19.09.2016 года №846 на период 2017-2019 годы. Проект муниципальной программы прошел финансово-экономическую экспертизу в контрольно-счетной палате (заключение контрольно-счетной палаты от 15.09.2016 №33).

Общий объем средств, предусмотренный программой на 2017 год, запланирован в сумме 4136,0 тыс.руб. Данные средства предполагалось направить на реализацию следующих основных мероприятий:

– оказание адресной социальной помощи гражданам и семьям, оказавшимся в трудной жизненной ситуации в сумме 1064,0 тыс.руб. (на ремонт жилья (в связи с пожаром, стихийным бедствием и другими чрезвычайными ситуациями); для приобретения предметов первой необходимости; для приобретения продуктов питания, одежды; для приобретения лекарственных препаратов, медицинских аппаратов для использования в домашних условиях; оказание помощи гражданам Крымского района, принимавшим участие в боевых действиях в условиях вооруженных конфликтов);

– осуществление дополнительного материального обеспечения лицам, замещавшим муниципальные должности муниципального образования Крымский район, депутатов Совета муниципального образования Крымский район, осуществляющих депутатскую деятельность без отрыва от основной деятельности, и лицам, замещавшим должности муниципальной службы на сумму 3072,0 тыс.руб.

В проекте бюджета на 2017 год на финансирование данной муниципальной программы предусмотрены средства в размере 3636,0 тыс.руб. или 87,9% от потребности, что на 500,0 тыс.руб. меньше расходов, запланированных муниципальной программой.

Муниципальная программа «Доступная среда»

Программа утверждена постановлением администрации муниципального образования Крымский район от 19.09.2016 года №847 на период 2017-2019 годы. Проект муниципальной программы прошел финансово-экономическую экспертизу в контрольно-счетной палате (заключение контрольно-счетной палаты от 13.09.2016 №25).

Общий объем средств, предусмотренный программой на 2017 год, запланирован в сумме 1046,0 тыс.руб. Данные средства предполагалось направить на реализацию следующих основных мероприятий:

– приобретение оборудования для инклюзивного обслуживания инвалидов 50,0 тыс.руб.;

– ремонт зданий согласно паспорту доступности для инвалидов 847,5 тыс.руб.;

– организация физкультурно-спортивных мероприятий с участием инвалидов, занимающихся спортом 148,5 тыс.руб.

В проекте бюджета на 2017 год на финансирование данной муниципальной программы средства предусмотрены в сумме 284,3 тыс.руб. или 27,2% от суммы, предусмотренной программой.

Муниципальная программа «Обеспечение безопасности населения»

Программа утверждена постановлением администрации муниципального образования Крымский район от 19.09.2016 года №853 на период 2017-2019 годы. Проект муниципальной программы прошел финансово-экономическую экспертизу в контрольно-счетной палате (заключение контрольно-счетной палаты от 19.09.2016 №49).

Общий объем средств, предусмотренный программой на 2017 год, запланирован в сумме 37792,5 тыс.руб. В проекте бюджета на 2017 год на финансирование данной муниципальной программы предусмотрены средства в сумме 28224,7 тыс.руб., что меньше запланированных программой на 9567,8 тыс.руб.

Запланированные средства предполагается направить на реализацию следующих подпрограмм:

– подпрограмма «Мероприятия по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций, стихийных бедствий и их последствий» в сумме 8117,0 тыс.руб. на мероприятия по организации деятельности аварийно-спасательного отряда муниципального образования и совершенствованию его материально-технической базы; по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций, стихийных бедствий и их последствий; на подготовку населения и организаций к действиям в чрезвычайной ситуации в мирное и военное время.

– подпрограмма «Снижение рисков и смягчение последствий чрезвычайных ситуаций» в сумме 1529,8 тыс.руб., в том числе на мероприятия по созданию комплексной системы информирования и оповещения населения в местах массового пребывания людей – 42,0 тыс.руб.; на развитие материально-технической базы аварийно-спасательного отряда муниципального образования и совершенствование его материально-технической базы – 1199,5 тыс.руб. и др.

-подпрограмма «Система комплексной безопасности жизнедеятельности Крымского района» в сумме 15939,2 тыс.руб., в т.ч. на финансовое обеспечение деятельности МКУ «УЧС ГЗ МО Крымский район» – 15297,0 тыс.руб. безопасность дорожного движения – 50,0 тыс.руб.

– подпрограмма «Пожарная безопасность» в сумме 2392,0 тыс.руб. на обеспечение пожарной безопасности образовательных организаций муниципального образования Крымский район во время учебно-воспитательного процесса; приведение муниципальных общеобразовательных организаций в пожаробезопасное состояние, отвечающее действующим нормативным документам по пожарной безопасности;

– подпрограмма «Укрепление правопорядка, профилактика правонарушений, усиление борьбы с преступностью в Крымском районе» в сумме 115,4 тыс.руб., в т.ч. на приобретение оборудования и технических средств для обеспечения безопасности, создание условий для реализации мероприятий по профилактике правонарушений – 105,0 тыс.руб., организацию информационно-методического сопровождения деятельности в сфере профилактики терроризма, преступлений и правонарушений – 10,4 тыс.руб.;

– подпрограмма «Профилактика терроризма и экстремизма в Крымском районе» в сумме 131,3 тыс.руб. на мероприятия по ремонту и устройству ограждения территории.

Муниципальная программа «Информационное общество Крымского района»

Программа утверждена постановлением администрации муниципального образования Крымский район от 19.09.2016 года №857 на период 2017-2019 годы. Проект муниципальной программы прошел финансово-экономическую экспертизу в контрольно-счетной палате (заключение контрольно-счетной палаты от 19.09.2016 №45).

Общий объем средств, предусмотренный программой на 2017 год, запланирован в сумме 32652,7 тыс.руб. Данные средства предполагалось направить на реализацию следующих основных мероприятий:

– по подпрограмме «Информационное обеспечение и сопровождение граждан о деятельности органов местного самоуправления муниципального образования Крымский район» на сумму 9242,5 тыс.руб. на выполнение мероприятий: осуществление информационного освещения деятельности органов местного самоуправления в печатных и электронных средствах массовой информации, опубликование и обнародование нормативно-правовых актов, организация подписной компании на периодические печатные издания, изготовление и размещение информации, социальной рекламы, изготовление баннеров, буклетов в целях информирования населения, размещение информации в эфире радиоканала, размещение информации на электронных порталах краевых СМИ, приобретение технического оборудования, администрирование и модернизация официального сайта муниципального образования Крымский район;

– по подпрограмме «Информатизация муниципального образования Крымский район, повышение качества предоставления государственных и муниципальных услуг, в том числе на базе многофункциональных центров предоставления услуг» на сумму 23410,2 тыс.руб. на выполнение мероприятий по приобретению компьютеров и оргтехники, поддержка программно-аппаратных систем поиска правовых документов, развитие видео-аудио-конференцсвязи в администрации, закупка услуг связи и услуг сети Интернет для администрации, аренда имущества для размещения оборудования региональной мультисервисной сети, аренда каналов связи «Ростелеком», мероприятия по защите информации, в том числе по защите персональных данных администрации, поддержка и техническое обслуживание компьютерной техники администрации, приобретение и сопровождение программного обеспечения администрации («СКИФ», АРМ «Муниципал» и пр.), предоставление субсидии на выполнение муниципального МАУ МФЦ.

В проекте бюджета на 2017 год на финансирование данной муниципальной программы средства предусмотрены в сумме 27895,1 тыс.руб. или 85,4% от суммы, предусмотренной программой.

Проектом бюджета на 2017 год предусмотрены бюджетные ассигнования на непрограммные расходы в сумме 312837,9 тыс.руб. или 15,4% от общего объема расходов районного бюджета, в том числе:

– функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации – главы администрации муниципального образования Крымский район в сумме 1541,1 тыс.руб.;

– расходы на обеспечение деятельности представительного органа власти – 3930,0 тыс.руб. (100 % к бюджетным назначениям 2016);

– расходы на обеспечение деятельности контрольно-счетной палаты – 3549,0 тыс.руб. (100% к бюджетным назначениям 2016);

– расходы на обеспечение деятельности финансового управления муниципального образования Крымский район – 22697,0 тыс.руб. (100% к бюджетным назначениям 2016);

– расходы на обеспечение деятельности администрации муниципального образования Крымский район – 93913,6 тыс.руб. (90,0% к бюджетным назначениям 2016);

– расходы на резервный фонд – 2000,0 тыс.руб. (100% к бюджетным назначениям 2016);

– расходы на мобилизационную подготовку экономики – 225,0 тыс.руб. (210% к бюджетным назначениям 2016);

– расходы на содержание подведомственных учреждений – 34255,3 тыс.руб. (86,3% к бюджетным назначениям 2016);

– по разделу «Образование» «Другие вопросы в области образования» в сумме 6405,8 тыс.руб. на финансовое обеспечение деятельности управления образования (100% к бюджетным назначениям 2016);

– по разделу «Молодежная политика и оздоровление детей» – 1408,5 тыс. рублей на финансовое обеспечение деятельности отдела по делам молодежи (100% к бюджетным назначениям 2016);

– по разделу «Культура, кинематография» в сумме 2215,4 тыс. рублей на финансовое обеспечение деятельности управления культуры (93,0% к бюджетным назначениям 2016);

– по разделу «Физическая культура и спорт» в общей сумме 2709,9 тыс. рублей на финансовое обеспечение управления по физической культуре и спорта (92,4% к бюджетным назначениям 2016);

– по разделу «Обслуживание муниципального долга» в сумме 23008,0 тыс. рублей на уплату процентов по кредитам (120,7% к бюджетным назначениям 2016);

– расходы по осуществлению отдельных полномочий по выплате на содержание детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в сумме 93023,9 тыс.руб. за счет краевых средств (106% к бюджетным назначениям 2016);

– по разделу «Межбюджетные трансферты» в сумме 21955,4 тыс. рублей на дотации бюджетам сельских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности (102,8% к бюджетным назначениям 2016).

 Резервные фонды органов местного самоуправления

В проекте бюджета на 2017 год резервный фонд муниципального образования Крымский район планируется в размере 2000,0 тыс.руб., что в соответствии со статьей 81 БК РФ не превышает 3% от общего объема расходов.

6.Муниципальный внутренний долг

Проектом бюджета на 2017 год верхний предел муниципального внутреннего долга на 01.01.2018 года предусмотрен в сумме 203000,0 тыс.руб.

Предельный объем муниципального долга на 2017 год предусмотрен в сумме 323000,0 тыс.руб. Сумма предельного объема муниципального долга не превышает ограничений, установленных ст.107 БК РФ, а именно: его объем не превышает утвержденный общий годовой объем доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

Проектом решения о бюджете на 2017 год предоставление муниципальных гарантий планируется в сумме 0,0 тыс.руб.

«Обслуживание государственного и муниципального долга»

По данному подразделу планируются расходы на обслуживание муниципального долга (уплата процентов по кредитам) на 2017 год в объеме 23008,0 тыс.руб., увеличение расходов на обслуживание муниципального долга к уточненным бюджетным назначениям 2016 года составляет 20,7% или 3938,5 тыс.руб.

Ежемесячные расходы на обслуживание муниципального долга в 2017 году составят 1917,3 тыс.руб.

Объем расходов на обслуживание муниципального долга в очередном финансовом году не превышает 15% объема расходов местного бюджета за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

7. Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета

Источниками внутреннего финансирования дефицита районного бюджета в 2017 году являются:

– предоставление бюджетных кредитов бюджетам поселений – 8800,0 тыс.руб.;

– возврат бюджетных кредитов, предоставленных бюджетам поселений – 8800,0 тыс.руб.;

– изменение остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета в течение 2017 года – 0,0 тыс.руб.

8. Выводы, рекомендации и предложения

контрольно-счетной палаты

1. 5)Перечень материалов и документов, представленных одновременно с Проектом Решения о бюджете, соответствует Бюджетному кодексу Российской Федерации и Положению о бюджетном процессе, утвержденному решением Совета.
2. 6)При формировании доходной части бюджета на 2017 год учтены все изменения налогового законодательства, а также сложившаяся динамика поступления доходов в районный бюджет в 2016 году. Занижение собственных доходов при формировании районного бюджета на 2017 год не установлено.
3. 7)Расходная часть бюджета на 2017 год на 84,6% сформирована на основании расходов, предусмотренных муниципальными программами муниципального образования Крымский район на 2017 год.

4. В соответствии п.2 ст.157 Бюджетного кодекса Российской Федерации и п.4.1.3 «Порядка разработки, утверждения и реализации муниципальных программ муниципального образования Крымский район», утвержденного постановлением администрации Крымского района от 18.12.2015 №1289, все муниципальные программы прошли финансово-экономическую экспертизу в контрольно-счетной палате муниципального образования Крымский район. Предложения контрольно-счетной палаты по оптимизации расходов, предусмотренных отдельными проектами муниципальных программ, в ходе проведения экспертиз были учтены.

5. Дефицит бюджета муниципального образования Крымский район предусмотрен в сумме 0,00 тыс.рублей. Источниками внутреннего финансирования дефицита бюджета являются иные источники (предоставление бюджетных кредитов бюджетам поселений и возврат бюджетных кредитов, предоставленных бюджетам поселений), а также изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета.

6. Сумма предельного объема муниципального долга не превышает ограничений, установленных ст.107 Бюджетного кодекса Российской Федерации. Объем расходов на обслуживание муниципального долга в 2017 году не превышает 15% объема расходов местного бюджета за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

7. Предлагается принять к рассмотрению проект решения Совета муниципального образования Крымский район «О бюджете муниципального образования Крымский район на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов».

Заместитель председателя контрольно-

счетной палаты муниципального

образования Крымский район                                                     М.П.Левантова